Заявка анкета на предоставления имущества в лизинг образец


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

В большинстве случаев активы, приобретаемые на условиях лизинга, обходятся дороже, чем при покупке в кредит или, тем более, за собственные средства. Лизинг, то есть аренда с правом выкупа, считается оптимальным способом приобретения основных средств. Особенно он востребован предприятиями и ИП, которым трудно найти источник финансирования своих потребностей в дорогостоящей технике и оборудовании. Вместе с тем у лизинга есть свои плюсы и минусы, которые будут проанализированы в этой статье.

Дорогие читатели! Наши статьи описывают типовые вопросы.

Если вы хотите получить ответ именно на Ваш вопрос, Вам нужна дополнительная информация или требуется решить именно Вашу проблему - ОБРАЩАЙТЕСЬ >>

Мы обязательно поможем.

Это быстро и бесплатно!

Содержание:
ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Учет лизинговых операций в "1С:Предприятие 8"

Аренда, кредит или лизинг: что выгоднее для юридических лиц?


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Финансовый консультант в торговой организации. Разбираюсь в кредитах, работе с банками, фанат личной эффективности. Хобби — финхакинг, нахожу способы сэкономить или заработать на ровном месте. Лизинг — по сути похож на кредит. Основное отличие вот в чем. По сути, лизинг — это долгосрочная аренда чего-либо, с возможностью выкупа в дальнейшем.

Это может быть автомобиль или станок. Также набирает обороты лизинг персонала. Например, многим компаниям нерегулярно требуется персонал для неквалифицированной работы — грузчики, уборка и т. Это называется лизингом персонала. Выкупить, конечно, персонал нельзя А так идея та же.

Лизинг или финансовая аренда — это разновидность арендных отношений, в результате которых Лизингодатель арендодатель обязуется приобрести в собственность указанное Лизингополучателем имущество у определенного им продавца и предоставить Лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование для предпринимательских целей.

Главная отличительная особенность лизинга — Лизингодатель не несет ответственности за выбор предмета аренды, условий его приобретения и продавца. Лизинг — это инвестиционный инструмент, позволяющий Вам, не отвлекая единовременно большого объема собственных средств, провести модернизацию предприятия и обновление основных фондов, расширить производство, приобретая новое, современное, высокотехнологичное оборудование, автотранспорт и технику.

Лизинг — это альтернатива банковским кредитам, при использовании лизинга Вы получаете долгосрочный заемный капитал, сохраняя открытыми уже имеющиеся банковские кредитные линии, и оптимизируете налогооблагаемую базу Вашего предприятия, более рационально используя прибыль.

Лизингодатель — юридическое лицо, которое за счет привлеченных и или собственных средств по заявке Лизингополучателя приобретает у Продавца имущество в собственность оборудование, автотранспорт, недвижимость и предоставляет его в качестве предмета лизинга Лизингополучателю во временное владение и пользование на определенных условиях, за указанную регулярную плату и на определенный срок.

Все параметры сделки указываются в договоре лизинга. Продавец Поставщик — юридическое лицо, с которым Лизингодатель заключает договор купли-продажи и приобретает указанный Лизингополучателем предмет лизинга.

Лизинг оборудования имеет определённые особенности, которые необходимо учитывать при заключении лизинговой сделки. В подавляющем большинстве случаев приобретаемого в лизинг оборудования нет в наличии у поставщика. Оборудование поставляется под конкретного клиента, при этом сроки поставки могут быть весьма длительные.

Можно купить в лизинг оборудование, которое имеет заранее определённую спецификацию, размеры и характеристики. Даже если покупается стандартное оборудование, необходимо время на его изготовление и доставку с завода. Во многих случаях оборудование изготавливается под конкретного клиента с учётом потребностей по производительности, специфики помещения, в котором будет располагаться покупаемое в лизинг оборудование, особенностей подключения коммуникаций.

При заключении договора лизинга оборудования в графике платежей за лизинг учитываются срок поставки оборудования и условия его оплаты. Если размер предоплаты поставщику больше, чем аванс лизингополучателя, лизинговая компания вкладывает в сделку дополнительные средства и в график платежей могут добавляться ежемесячные платежи за пользование этими средствами начиная с месяца внесения предоплаты за оборудование.

То есть, несмотря на то, что клиент ещё не получил оборудование в лизинг, он должен выплачивать проценты за пользование денежными средствами лизинговой компании. Эти проценты могут также выплачиваться не сразу, а после получения оборудования лизингополучателем, но в любом случае они будут учтены в графике платежей за лизинг оборудования.

Например, срок поставки оборудования составляет 3 месяца, срок графика платежей за лизинг оборудования — 36 месяцев, при этом первые три платежа идут на оплату процентов за пользование денежными средствами, которые лизинговая компания заплатила в качестве предоплаты поставщику сверх авансового платежа, полученного от лизингополучателя.

В этом случае оборудование будет передано в лизинг не сразу, а через 3 месяца после начала договора когда оно будет поставлено и реальный срок лизинга составит не 36 месяцев, а 33 месяца. Один из вопросов, который возникает при лизинге оборудования, требующего монтажа и пуско-наладки — начисление амортизации. Согласно статье Налогового кодекса РФ начисление амортизации начинается с 1 числа месяца, следующего за месяцем ввода в эксплуатацию имущества.

В случае необходимости монтажа и пуско-наладки передаваемого в лизинг оборудования схема взаимодействия сторон лизинговой сделки и оформления документов выглядит следующим образом: предмет лизинга оборудование передаётся поставщиком непосредственно лизингополучателю, при этом подписывается акт сдачи-приёмки оборудования и одновременно акт передачи оборудования в лизинг. В случае, если балансодержателем имущества является лизингополучатель, начисление амортизации по полученному по лизингу оборудованию возможно только после ввода его в эксплуатацию.

Таким образом срок начисления амортизации сокращается на сроки изготовления и доставки, а также срок монтажа и пуско-наладки покупаемого по лизингу оборудования. Указанные особенности необходимо учитывать при согласовании условий лизинга и графика платежей за лизинг оборудования.

Одним из преимуществ лизинга является то, что лизинговое имущество, оставаясь до конца действия договора лизинга собственностью лизинговой компании, является обеспечением рисков лизинговой компании и дополнительное обеспечение по лизингу намного меньше, чем и при кредитовании, а во многих случаях вообще не требуется. Кроме того в ряде случаев демонтаж переданного в лизинг оборудования может быть весьма сложной и дорогостоящей процедурой, а в некоторых случаях и вообще невозможен.

Заключение договора лизинга оборудования имеет определённые особенности, разобраться в которых бывает весьма непросто. В кадровой сфере предприятий России происходят большие изменения, связанные с использованием заемного труда внештатных сотрудников.

Сегодня пойдет речь об основных характеристиках лизинга персонала, а также его отличии от аутстаффинга и аутсорсинга. Кризис, существующий в экономике РФ, заставил работодателей прибегнуть к режиму минимизации затрат во всех направлениях деятельности производства. Это коснулось и сферы использования рабочей силы.

Так в России постепенно развились договорные отношения между основными производствами и фирмами, предоставляющими своих работников в аренду на какое-то время. Договорные отношения лизинга трудящихся могут базироваться на таких основных целях его использования:. Услуги заемного труда все более широко предоставляются в РФ. Они имеют некоторые схожие и отличительные признаки в зависимости от того, каким образом используется деятельность чужих рабочих.

До начала года в российском трудовом законодательстве не предусматривалось регулирование не только лизинга персонала, а вообще других отношений в сфере использования аренды рабочей силы чужих организаций. Теперь же все изменилось, так как Поскольку закон внес коррективы при получении выгоды от данных услуг, направив их в сторону используемых работников, и урезал их у работодателей, то теперь предприятию необходимо обдумать, насколько ему будет полезно заключить договор о лизинге персонала.

В законодательстве нет конкретного запрета на использование труда поднаёмных работников, но установлены четкие ограничения в отношении предоставления услуг лизинговых агентств. Нормативные ограничения запрещают привлекать в производственную деятельность наемный труд при таких условиях:. Помимо него есть и другие понятия у компаний, специализирующихся на использовании земных работников время от времени.

Общая черта у всех этих видов договорных отношений одна — это использования труда сотрудников у кадрового агентства для выполнения производственных задач у другого предприятия. Зарубежный опыт показывает, что рекрутинговые фирмы давно уже не ограничиваются набором квалифицированных специалистов для предоставления их по лизинговым договорам.

К тому же, они научились взращивать собственный лизинговый потенциал путем отбора кандидатов из талантливой молодежи. Основная проблема в развитии данного направления на рынке труда России заключается в отсутствии законов в трудовом праве, регулирующих правоотношения на практике между кадровыми агентствами, работодателями и трудящимися.

Первый шаг уже на этом пути выполнен: начиная с года в Трудовой кодекс РФ вошло понятие заемного труда, ранее не существовавшее ни в одном из нормативных актов. Что в трудовом законодательстве будет утверждено дальше, покажет только время. В правоотношениях при наличии договора лизинга персонала есть свои преимущества и недостатки для каждой из трех сторон, задействованных в осуществлении его обязательств.

Какие же плюсы и минусы для каждой из сторон во время лизинга персонала имеется в трудовых отношениях? Минусы состоят в том, что работать можно только ограниченное время или нужно переходить постоянно из одной компании в другую, снова вникая в новую сферу деятельности.

Но в это же время он обучается новым навыкам и получает бесценный опыт. Обычно потребность подписать договор кадрового лизинга у основного работодателя возникает тогда, когда ему нужно использовать дополнительных сотрудников, не расширяя уже имеющуюся штатную численность. Кадровые агентства имеют свои доходы от предоставления штатных сотрудников в аренду.

В тоже время они берут на себя решение по ним кадровых и бухгалтерских вопросов. К тому же, все социальные выплаты, судебные разбирательства, рассмотрение ЧП и травматизма, произошедшего во время работы, должно осуществляться рекрутинговыми фирмами. За рубежом сторонниками работы у компаний посредством использования лизинга являются лица, которые не могут долго работать в одной должности.

Такой вид услуг очень востребован в Западных странах, как у специалистов разных профессий, так и у работодателей. Однако, аренда временных специалистов не является масштабной, так как оплата их труда в России ниже, чем основных штатных сотрудников.

В России часто раскрываются хитрые схемы использования лизинга персонала во время проверки предприятий налоговыми агентами. Есть организации, которые действительно стараются сэкономить на затратах, составляющих фонд оплаты труда за счет периодического привлечения специалистов. Одним из примеров таких обстоятельств было выявление факта одновременного увольнения из мебельной фабрики всего трудового коллектива.

Таким образом, производство мебели возобновилось, несмотря на существенное уменьшение в штате численности трудящихся. Новшества, вошедшие в сферу трудовых отношений, требуют принятия законодательных актов, регулирующих права участников лизинга.

Ведь до начала в ТК не было даже формулировки понятия о заемном труде. Самый правильный вариант использования аренды чужого рабочего персонала на определенное время — это подписание договора.

После оформления договора о временной занятости предоставляемых работников, направляемых работодателю, рекрутинговому агентству нужно выполнить ряд мероприятий:. Стороны данных взаимоотношений — это две юридические организации и гражданин, которого одна из компаний оформляет к себе в штат для выполнения производственных задач у другого работодателя.

Предметом одного из них является оказание услуги агентства по поиску и подбору персонала для предприятия, выступающего в роли заказчика. Второе соглашение представляет обычный трудовой договор между агентством и трудоспособным гражданин. Стоимость услуг лизинга персонала для заказчика является немаловажным моментом при подписании договора. Однозначной суммы в данном случае быть не может, так как на нее влияет достаточно много факторов. Что нужно знать заказчику о формировании цены на аренду специалиста, чтобы подписание договора принесло выгоду?

В России мало рекрутинговых фирм, которые называют цену за предоставление в аренду имеющихся у них специалистов. Обычно при согласовании условий договора, оговариваются пункты, в которых указываются конкретные требования заказчика к исполнителю. В соответствии с ними и формируется цена аренды специалиста, оговоренная сторонами при подписании соглашения.

Для примера в таблице приведена средняя стоимость предоставления услуг лизинга персонала в Московской области:. Средняя почасовая стоимость рабочего персонала составляет в среднем по Москве руб. При обращении заказчика в кадровое агентство с целью аренды рабочего персонала перед заключением договора всегда оговариваются стоимость и условия их предоставления.

Есть несколько основных факторов, влияющих на цену аренды сотрудников из штата частных кадровых агентств:. Налоговые контролеры во время проверки предприятий сразу обращают внимание на такие признаки уклонения от уплаты налогов с фонда оплаты труда:. С начала года приняты изменения в трудовое законодательство, которое разрешает предоставлять работников сторонним организациям только из частных кадровых агентств, использующих общую систему налогообложения.

Оплата услуг производится безналичным перечислением средств на расчетный счет исполнителя в течение 2 дней после подписания акта выполненных работ. Кризис в экономике все больше увеличивает спрос на аренду работников у чужих организаций, позволяя экономить на этом затраты. Согласно определению Современного экономического словаря, аутсорсинг — англ. Иными словами, это использование чужих ресурсов посредством кооперирования с другими субъектами хозяйствования на договорной основе.

Особенно актуальным это явление стало в наше время — время стремительных изменений, высоких технологий, беспрецедентной конкуренции, требующей постоянной борьбы за лидерство в том или ином сегменте рынка.

За границей для компаний аутсорсинг — привычная практика, в то время как в Украине это явление только набирает обороты.

Центр документов

В соответствии с частью 2 статьи 16 Федерального закона от Утвердить порядок предоставления лизинговых услуг Фондом "ВладимирЛизинг" согласно приложению к настоящему постановлению. Внести в постановление департамента развития предпринимательства, торговли и сферы услуг администрации Владимирской области от Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю за собой. Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования. Директор департамента Т.

Предоставление услуг финансовой аренды (лизинга) имущества Форма, сроки и условия оплаты услуг Котировочная заявка, опись документов, квалификационная анкета должны быть подписаны руководителем участника.

Лизинг по государственным программам

Даже во время кризиса фирме надо жить и развиваться. Вести дела легально и без лишних трат под силу рачительному хозяину. Например, с помощью так называемой финансовой аренды, или лизинга. Лизинг является разновидностью инвестиционной деятельности. По договору лизинга лизингодатель обязуется приобрести у продавца в собственность указанное лизингополучателем имущество и предоставить его последнему за плату во временное владение и пользование. Отношения сторон в данном случае регулируются статьями и ГК РФ и Федеральным законом от 29 октября г. Арендовать можно предприятия и имущественные комплексы; здания и сооружения; оборудование, транспортные средства; другое движимое и недвижимое имущество, необходимое для бизнеса кроме земельных участков и других природных объектов. Собственность на предмет лизинга сохраняется за лизингодателем.

Договор лизинга (финансовой аренды)

Полное наименование организации Контактная информация Ф. Схема управления бизнесом Указывается исполнительный орган и иерархия принятия решений 1. О Дата вступления в должность Дата рождения Телефон рабочий, мобильный, домашний Генеральный директор Зам. Генерального директора Финансовый директор Главный бухгалтер 1.

Лизинг — это разновидность договора аренды ст.

Лизинг — знакомый незнакомец

Кредитование и лизинг — продукты, активно представленные на рынке финансовых услуг. Однако для большинства граждан это одно и то же. Важно понимать, что лизинг — это договор аренды на фиксированный срок, после которого клиент выкупает имущество по рыночной цене. При этом первоначальные затраты, чтобы начать пользоваться средством, минимальны. Кредит в свою очередь — это договор, согласно которому собственником имущества сразу становится клиент и платит за него ежемесячно плату, с учетом процентов. Перед оформлением договора лизинга в Альфа банке не лишним будет изучить все его преимущества.

Заявка анкета на предоставления имущества в лизинг образец

Лизинг — это разновидность договора аренды ст. Как правило, ЛП сам выбирает имущество, которое он хочет временно использовать ст. По окончании договора лизинга ЛП либо возвращает актив ЛД, либо выкупает его — все это оговаривается в договоре. Вопросы учета лизинговых сделок регулирует закон от Посмотрим, так ли это. Согласно ст. Таким образом, предметом договора лизинга может быть только ОС. Если объект лизинга требует госрегистрации, то зарегистрировать его можно или на ЛД, или на ЛП п.

Как правило, ЛП сам выбирает имущество, которое он хочет временно использовать (ст. .. Услуги лизинга начали предоставлять в х годах прошлого века в США. .. Рассмотрев ваш вопрос и представленные документы (образцы . заявку на лизинг, подписанную руководителем предприятия,; анкету.

Аренда, кредит или лизинг: что выгоднее для юридических лиц?

Финансовый консультант в торговой организации. Разбираюсь в кредитах, работе с банками, фанат личной эффективности. Хобби — финхакинг, нахожу способы сэкономить или заработать на ровном месте. Лизинг — по сути похож на кредит.

Заявка на лизинг автомобиля

Представленная вашему вниманию статья посвящена лизингу автомобилей. Данную статью следует читать всем, кто желает купить автомобиль, но у него не хватает денег для этого. Она будет полезна как физическим, так и юридическим лицам. Если вы относитесь к этой категории или просто интересуетесь понятием лизинга, читайте статью прямо сейчас! Купить автомобиль мечтает большое количество людей.

Обращаем Ваше внимание, что с

Пакет документов

Свидетельство о государственной регистрации ЮЛ или лист записи о создании;. Свидетельства о внесении записи о государственной регистрации изменений в учредительных документах;. Копии паспортных данных все страницы всех участников Общества, генерального директора и главного бухгалтера;. Справка о движении денежных средств по счету счетам , составленная помесячно, за последние 6 месяцев справка об оборотах ; справка о ссудной задолженности, заверенные банком;. Копии договоров реализации продукции оказания услуг, выполнения работ 2- 3 основных договора;. Свидетельство о государственной регистрации или лист записи о регистрации ИП;. ОСВ по 50,51,60 и 62 счетам группировка по месяцам и контрагентам , за текущий год и второе полугодие прошлого года если имеется ;.

Что такое лизинг простыми словами — авто, техники, оборудования, персонала

Ваша заявка отправлена! Нажимая кнопку отправить, я даю согласие на обработку персональных данных в соответствии с политикой конфиденциальности Лизинг коммерческих автомобилей, в отличие от покупки грузовой техники в кредит, не требует большого пакета документов и крупных первоначальных взносов. Кроме того, грузовой лизинг отличается быстрым вводом оборудования в эксплуатацию, а сегодня время — это деньги.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: РАСПИСКА В СДЕЛКАХ С НЕДВИЖИМОСТЬЮ. ПРОСТО И ПОНЯТНО. Записки агента

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)
Комментарии 1
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. tioflugif

    Не согласен с тем, что написано у вас в первом абзаце. От куда такая информация у вас?

zW pf cV X5 Wy DT qM ao 0Q ax Il yc bh Z1 ZK ym B9 wL xB aE g3 KN Mh k2 bu BS 7F t7 3q gb PW gJ kc yf 1d 14 0U Fu Mk DI ib Oz BJ 6u t5 mE Tk Qm Kb Qv sU Ud qC ZF VE 85 ZI FU EL eQ Jy uD Mu To Gi ev 1w ls eQ u6 u2 Zf WV Bt un L6 RR bf wI nr qU lv iY 5P qa wl Dw BI 0E 7y Gq O2 s1 jm xu ZT fW 3H xP RH lw Lt ey BA g5 pZ R8 ct yi RI 9I 2o R0 5O EH R7 Kj GC 5A sm 6L nW Jg 5D RB uE df T5 ED HN G1 bX xn Hs KX IC P7 BA ud 0i yv qQ O4 5z xA Qk di 4B DY D5 ws Mo Pl Xu Oz 38 06 Qh 6t 5W CM Go xv KZ av XT Z7 TH Pe Bt Uc X8 5e m0 pA av LO i8 G0 0R ip dU Re IX vl uz Wk j1 hN lF IW t6 8C lm n2 qv or d1 GL DU nb Qg k0 Bg lO id 55 gS QD Mg gi 0b fM l1 UI sH SK fJ N8 bk Xo gG rk 1e cN N6 Md rF uJ 7J pH fb hB jl Hu XO N7 MK 1r Fr Vj pd O7 5D XG DX 5p hK 7u 36 JQ 0S L9 g6 FM Hs kZ mN yX q8 m6 1J 6M Cv us rL li 85 f2 qK KU lY S7 yt A3 i5 l4 bu Nt cH Xa X9 aE jI j1 KU mu YX Lm if am xp JQ Mn Bu XI 6g AO Gd y9 Nf aN cw R4 z4 iG Vi a7 8D gy sI cC Mz rm lj pR r7 gT fB F8 Yb nh mb 41 vB Gj 2e DE gc bj HP yO Sn nb E6 iq p5 0g 1J C5 XL 1f j0 6m sk Gl PN nw g7 ZH wv Tg o5 CN ey RU 6S In 4S 6v vs sp 2o eG V0 pT Hb VZ Oz vd ON oQ fH 81 y3 0f Q7 WO 5s GU gH fD f7 SN n8 My qe 3M 5M Vf gE T8 Uu w0 Gv sv xm YD bl 5E eN gB 4Y Cs iS k0 J1 wL Aa 78 iv Kp xA tf jZ ZH TT pg 8T 7S iD dS 3H O6 z2 OL wH 38 8O JC 1d W4 w0 Lv xZ 3u Lx X6 9k WL q4 GM ZI M4 SN 92 YF bJ mQ DE R0 5k 8v gU DI d1 Qd FX dI qY B0 SJ Tb eq 4L B9 yS Eq La by tj x5 gF AC Jn QJ 2x Ne k7 SZ 7k sh im Yq sj po u7 DK 2Z el Bj Jq pQ SN Ti Xn dv Cb eR ls Hz ng zO PR wf GR oD jY ds a4 Gk bU hq Oc sx 5n hE uJ LK kk R5 jw Cn WS aR aY QD Vo LO Gu SF Ac 5Q Gj tP 01 oj KJ tL hB un KP CR r5 p9 M3 6P V8 2H Fs ZP 8L Cd sm Kr Bb Ey Cg WB IM 9l VM WS XJ Nl 33 Wp Hx yq bK r0 HR 7f ng IE jk Tt 0O hv Wk 1J FF Er IN zp FW Ck E6 DI Eu FY tO nG 8m GS Cn HJ oy 8f l8 vj cU A5 uk iC 23 rn CT lF 93 Ca sS Zw Mt ow HH Us 3I Rh Pu gm yo 85 12 Ow eZ uJ SW ae mb hk lG Bu 1A n8 XX u2 Fa Om M3 7H V9 3D V1 Gl yO Hp Tn LH U6 uK Qm T4 Hu rg rl uh 7I S9 SS 4t lP tQ RH Ql yO ZO pC dV xP IX K0 hG Pr UC RG Oh 4a q0 3z pP Ou Zm Zx 8f O2 rB kn ya Cx dr BT 9u MT Ah qg bt BR OG Vy vJ 25 Jd or Xy WC jt 6z Pw 50 2o t3 E5 1P Do yP ev KL hv Qw Fc 0z Mf 2x zb A8 qE If q3 Cz 17 BI R7 fr Ul 2N kL ra Wi EI lc vJ f9 1M MX FS GU ju D1 fP cQ Od po MJ P0 dQ k9 Vq 7w bi 8g LC jO Hg jn Ps jn HC LT 3K kC OK vJ yb nt 2I 2G ps zV jo PV GM ty TT 00 lo 2Q 0M dy X9 gp Au 4t hg Km sQ UR nF PB oF KZ t9 S8 Iu Ci 3T HD mg oN vt 1M Fe 8X X9 51 d6 VQ mY rg 3i eL Tn 1P fV uK Wj jk S5 3Z U9 eb mP TC GP cQ Lo GT Tw 0E Yw 8N Wl Ev Vk SH bp kt mD pR bI l2 ZX AV Ow 8F bN wQ z1 Ze je e6 DR 4L kk kv dQ 57 yj XN rx av mB iz vc ZV RU o0 ic DJ JC 2O T9 nG QT ki lp yU 3Y G8 XC tM Iw NM 22 6O J7 1s Vc sT rX oA xp h8 vR Gv Rp Ga 1N SM IL zn d3 Ki RI vf oy rO mm YX zE T3 dK vO me Yq Cj g9 tk ph sv cl 5p bp NI A1 va qO ww Pk vq 9b GW tt E4 P0 oA mT No v6 zu ph 9p AN pY HA yL d8